日前，江蘇證監(jiān)局網站近日披露了關于對南京銀行股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。 

江蘇證監(jiān)局對南京銀行的基金托管業(yè)務進行了現場檢查。經查，南京銀行基金托管業(yè)務存在以下問題： 

一、內部控制方面，內控稽核部同時承擔投資監(jiān)督和稽核管理職責。 

二、人員管理方面，未設置專門從事信息披露和內部稽核的崗位，基金托管業(yè)務部門無專門從事信息披露的人員；個別核心業(yè)務崗位人員不具備2年托管業(yè)務從業(yè)經驗。 

三、投資監(jiān)督方面，基金投資監(jiān)督標準與監(jiān)督流程不完善；投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設定不規(guī)范；針對個別所托管基金，未根據基金合同及托管協(xié)議約定，對基金的投資范圍、投資比例、投資風格等實施有效監(jiān)督。 

四、信息報送方面，2023年10月南京銀行住所發(fā)生變更，未向證監(jiān)會或江蘇證監(jiān)局報告。 

以上事實有《關于南京銀行股份有限公司現場檢查事實確認書》、江蘇證監(jiān)局執(zhí)法人員在現場檢查中收集的證據證明。 

上述行為違反了《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第八條、第十四條、第二十一條、第二十六條、第三十一條和第三十八條的規(guī)定。依據《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》第四十條的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對南京銀行采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。南京銀行應對上述問題進行整改，并于收到決定之日起30天內向江蘇證監(jiān)局提交書面整改報告，江蘇證監(jiān)局將視情況進行檢查驗收。 

相關法律法規(guī)：   

《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第八條規(guī)定： 

申請基金托管資格的商業(yè)銀行及其他金融機構（以下簡稱申請人），應當具備下列條件：（一）凈資產不低于200億元人民幣，風險控制指標符合監(jiān)管部門的有關規(guī)定；（二）設有專門的基金托管部門，部門設置能夠保證托管業(yè)務運營的完整與獨立；（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務崗位人員應當具備2年以上托管業(yè)務從業(yè)經驗；（四）有安全保管基金財產、確?；鹭敭a完整與獨立的條件；（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術系統(tǒng)，包括網絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數據備份系統(tǒng)；（八）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；（九）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。 

外國銀行分行申請基金托管資格，凈資產等財務指標可按境外總行計算；其境外總行應當具有完善的內部控制機制，具備良好的國際聲譽和經營業(yè)績，近3年基金托管業(yè)務規(guī)模、收入、利潤、市場占有率等指標居于國際前列，近3年長期信用均保持在高水平；所在國家或者地區(qū)具有完善的證券法律和監(jiān)管制度，相關金融監(jiān)管機構已與中國證監(jiān)會或者中國證監(jiān)會認可的機構簽定證券監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關系。 

《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第十四條規(guī)定： 

取得基金托管資格的商業(yè)銀行及其他金融機構為基金托管人?；鹜泄苋藨敿皶r辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。 

基金托管人應當按照《證券投資基金法》及本辦法等規(guī)定要求，完成基金托管業(yè)務的籌備工作，通過中國證監(jiān)會及其派出機構的現場檢查驗收，并在完成工商變更登記后，向中國證監(jiān)會申領《經營證券期貨業(yè)務許可證》。在取得《經營證券期貨業(yè)務許可證》前，不得對外開展基金托管業(yè)務。 

基金托管人開展基金托管業(yè)務的，應當持續(xù)符合本辦法第八條第一款第（一）至第（八）項、第九條、第十條規(guī)定的條件。在申請募集基金時，擬任基金托管人應不存在因與托管業(yè)務相關的重大違法違規(guī)行為、嚴重失信行為正在被監(jiān)管機構立案調查、司法機關立案偵查，或者處于整改期間的情形。 

《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第二十一條規(guī)定： 

取得基金托管資格的商業(yè)銀行及其他金融機構為基金托管人?；鹜泄苋藨敿皶r辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。 

基金托管人應當按照《證券投資基金法》及本辦法等規(guī)定要求，完成基金托管業(yè)務的籌備工作，通過中國證監(jiān)會及其派出機構的現場檢查驗收，并在完成工商變更登記后，向中國證監(jiān)會申領《經營證券期貨業(yè)務許可證》。在取得《經營證券期貨業(yè)務許可證》前，不得對外開展基金托管業(yè)務。 

基金托管人開展基金托管業(yè)務的，應當持續(xù)符合本辦法第八條第一款第（一）至第（八）項、第九條、第十條規(guī)定的條件。在申請募集基金時，擬任基金托管人應不存在因與托管業(yè)務相關的重大違法違規(guī)行為、嚴重失信行為正在被監(jiān)管機構立案調查、司法機關立案偵查，或者處于整改期間的情形。 

《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第二十六條規(guī)定： 

基金托管人應當按照相關法律法規(guī)，針對基金托管業(yè)務建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制體系，保持托管業(yè)務內部控制制度健全、執(zhí)行有效。 

基金托管人應當加強對基金托管相關準入管理、業(yè)務活動、信息系統(tǒng)和人員考核等方面的集中統(tǒng)一管理，不得以承包、轉委托等方式開展基金托管業(yè)務。 

基金托管人應當每年聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所，或者由托管人內部審計部門組織，針對基金托管法定業(yè)務和增值業(yè)務的內部控制制度建設與實施情況，開展相關審查與評估，出具評估報告。 

《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第三十一條規(guī)定： 

基金托管人應當根據托管業(yè)務發(fā)展及其風險控制的需要，不斷完善托管業(yè)務信息技術系統(tǒng)，配置足夠的托管業(yè)務人員，規(guī)范崗位職責，加強職業(yè)培訓，保證托管服務質量。 

《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第172號)第三十八條規(guī)定： 

當基金托管人發(fā)生下列情形之一的，應當自發(fā)生之日起5日內向中國證監(jiān)會報告：（一）基金托管部門的設置發(fā)生重大變更；（二）托管人或者其基金托管部門的名稱、住所發(fā)生變更；（三）基金托管部門的高級管理人員發(fā)生變更；（四）托管人及基金托管部門的高級管理人員受到刑事、行政處罰，或者被監(jiān)管機構、司法機關調查；（五）涉及托管業(yè)務的重大訴訟或者仲裁；（六）與基金托管業(yè)務相關的其他重大事項。 

以下為警示函原文：

（來源：中國經濟網）