創(chuàng)業(yè)板上市委員會2022年第26次審議會議于2022年5月13日召開，審議結(jié)果顯示，浙江豐立智能科技股份有限公司（以下簡稱“豐立智能”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第153家企業(yè)。

豐立智能的保薦機(jī)構(gòu)為國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人為李鴻仁、業(yè)敬軒。這是國泰君安今年保薦成功的第10單IPO項目。此前，1月20日，國泰君安保薦的萬控智造股份有限公司過會；1月25日，國泰君安保薦的上海國纜檢測股份有限公司過會；3月7日，國泰君安保薦的用友汽車信息科技（上海）股份有限公司過會；3月9日，國泰君安保薦的無錫市德科立光電子技術(shù)股份有限公司過會；3月10日，國泰君安保薦的大連優(yōu)迅科技股份有限公司過會；3月18日，國泰君安保薦的聚膠新材料股份有限公司過會；4月8日，國泰君安保薦的浙江萬得凱流體設(shè)備科技股份有限公司過會；4月26日，國泰君安保薦的欣靈電氣股份有限公司過會；4月27日，國泰君安保薦的哈爾濱國鐵科技集團(tuán)股份有限公司過會。

豐立智能是一家專業(yè)從事小模數(shù)齒輪、齒輪箱以及相關(guān)精密機(jī)械件等產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的高新技術(shù)企業(yè)，其主要產(chǎn)品包括鋼齒輪、齒輪箱及零部件、精密機(jī)械件、粉末冶金制品以及氣動工具等產(chǎn)品。

截至報告期期末，臺州市黃巖豐立電控設(shè)備有限公司（以下簡稱“豐立電控”）持有豐立智能49.34%的股份，系豐立智能的控股股東。王友利和黃偉紅系夫妻關(guān)系，二者為一致行動人，王友利、黃偉紅夫婦分別直接持有公司0.84%、1.00%的股份，并通過豐立電控間接控制公司49.34%的股份。此外，王友利還擔(dān)任豐眾投資和豐裕投資的執(zhí)行事務(wù)合伙人，根據(jù)合伙協(xié)議的約定，豐眾投資、豐裕投資的投資業(yè)務(wù)活動及其他業(yè)務(wù)活動由執(zhí)行事務(wù)合伙人管理控制，因此王友利能夠控制豐眾投資和豐裕投資所持公司4.63%和1.02%的股份。綜上，王友利、黃偉紅夫婦直接或間接的方式控制豐立智能56.82%的股份，為豐立智能的共同實際控制人。

豐立智能擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行新股不超過3010萬股，且不低于公司發(fā)行后總股本的25%，擬募集資金3.8億元，分別用于“小模數(shù)精密齒輪及精密機(jī)械件擴(kuò)產(chǎn)項目”、“齒輪箱升級及改造項目”、“研發(fā)中心升級項目”、“補充流動資金”。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.報告期內(nèi)，發(fā)行人產(chǎn)品主要應(yīng)用于電動工具領(lǐng)域，核心技術(shù)門檻主要體現(xiàn)為工藝訣竅，發(fā)行人研發(fā)費用率低于同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人結(jié)合核心技術(shù)的具體內(nèi)容、競爭優(yōu)劣勢、研發(fā)人員構(gòu)成、研發(fā)投入等，說明發(fā)行人的業(yè)務(wù)創(chuàng)新性。請保薦人發(fā)表明確意見。

2.報告期內(nèi)，發(fā)行人主營業(yè)務(wù)毛利率分別為26.79%、25.70%和21.12%，主要產(chǎn)品鋼齒輪毛利率低于同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人結(jié)合下游市場發(fā)展變化、產(chǎn)品研發(fā)及業(yè)務(wù)拓展計劃、毛利率變動趨勢、2022年最新業(yè)績等，說明毛利率是否會進(jìn)一步下滑，業(yè)績增長是否具備可持續(xù)性。請保薦人發(fā)表明確意見。

　需進(jìn)一步落實事項

請發(fā)行人在招股說明書中進(jìn)一步分析毛利率變動趨勢，并完善重大事項提示部分關(guān)于營業(yè)利潤下滑風(fēng)險的相關(guān)表述。