近日，《關(guān)于開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知（征求意見稿）》正在業(yè)內(nèi)小范圍征求意見，擬自3月1日起在北京市、浙江省開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險試點，試點期限暫定一年。

專屬商業(yè)養(yǎng)老保險是以養(yǎng)老保障為目的，領(lǐng)取年齡在60歲及以上的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。產(chǎn)品設(shè)計分為積累期和領(lǐng)取期兩個階段，積累期不得短于5年，領(lǐng)取期不得短于10年，投保人年齡在60歲以上者，積累期不做期限限制。產(chǎn)品采取賬戶式管理，賬戶價值計算和費用收取公開透明。

專屬商業(yè)養(yǎng)老保險采取靈活交費方式，保險公司可收取初始費用，投保人交納保費在扣除初始費用后全部進(jìn)入個人賬戶。

其中，針對新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員，允許相關(guān)企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為上述從業(yè)人員投保專屬商業(yè)養(yǎng)老保險提供交費支持，單位交費在扣除初始費用后全部進(jìn)入相關(guān)個人賬戶，權(quán)益全部歸屬個人。

這一設(shè)計與國外的“401K”計劃有異曲同工之妙。按該計劃，企業(yè)為員工設(shè)立專門的“401K”賬戶，員工每月從其工資中拿出一定比例的資金存入養(yǎng)老金賬戶，而企業(yè)一般也按一定比例往這一賬戶存入相應(yīng)資金。與此同時，企業(yè)向員工提供數(shù)種不同的證券組合投資計劃，員工可任選一種進(jìn)行投資。員工退休時，可以選擇一次性領(lǐng)取、分期領(lǐng)取和轉(zhuǎn)為存款等方式使用。

不過，與“401K”計劃中雇主、雇員之間存在正式勞動雇傭關(guān)系合同不同，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險面向的新業(yè)態(tài)群體，因平臺基于成本的考量，很多時候享受不到所謂的“五險一金”，因此該產(chǎn)品的推出是對于目前正式的基本養(yǎng)老保險的配合，也能促進(jìn)新業(yè)態(tài)群體掛靠的平臺、單位承擔(dān)更多社會責(zé)任。

專屬商業(yè)養(yǎng)老保險積累期采取“保證+浮動”的收益模式，保險公司應(yīng)當(dāng)為投保人提供風(fēng)險偏好不同的一個以上的投資組合，不同投資組合的保證利率可以不同，但不得超過新型人身保險產(chǎn)品法定準(zhǔn)備金評估利率上限。投資組合的保證利率一經(jīng)確定，不得調(diào)整。

在積累期，保險公司應(yīng)向投保人提供投資組合轉(zhuǎn)換功能，并在合同中明確約定一定期限內(nèi)可轉(zhuǎn)換次數(shù)、轉(zhuǎn)換時點，以及轉(zhuǎn)換費用收取標(biāo)準(zhǔn)等。

此外，對于退?，F(xiàn)金價值的限制亦作了相應(yīng)要求，保險公司可以適當(dāng)方式建立合同持續(xù)獎勵機(jī)制，引導(dǎo)個人合理規(guī)劃養(yǎng)老資金安排，長期積累和領(lǐng)取養(yǎng)老金。